Margaret24.ru

Деньги в период кризиса
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Операции совершаемые в иностранной валюте

Глава 3. Операции с наличной иностранной валютой и чеками

Глава 3. Операции с наличной иностранной валютой и чеками

ГАРАНТ:

На осуществление операций, предусмотренных пунктами 3.1.1 — 3.1.8, подпунктом 3.1.9 (в части приема чеков для направления на инкассо) и подпунктами 3.1.12 — 3.1.17 пункта 3.1 настоящей Инструкции, не распространяется действие Указания Банка России от 14 августа 2008 г. N 2054-У

3.1. В уполномоченном банке (филиале), включая внутренние структурные подразделения уполномоченного банка (филиала), могут осуществляться следующие виды операций с наличной иностранной валютой и чеками.

3.1.1. Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.

3.1.2. Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.

3.1.3. Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия).

3.1.4. Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств).

3.1.5. Покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации.

3.1.6. Покупка чеков за наличную иностранную валюту.

3.1.7. Продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации.

3.1.8. Продажа чеков за наличную иностранную валюту.

3.1.9. Прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), чеков для направления на инкассо.

3.1.10. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт.

3.1.11. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт.

3.1.12. Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

3.1.13. Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.

3.1.14. Продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

3.1.15. Продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.

3.1.16. Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

3.1.17. Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов в пользу физических лиц.

3.1.18. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

3.1.19. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.

3.1.20. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

3.1.21. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 апреля 2016 г. N 3994-У пункт 3.1 дополнен подпунктом 3.1.22

3.1.22. Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц — нерезидентов без открытия банковских счетов в пользу нерезидентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 апреля 2016 г. N 3994-У пункт 3.1 дополнен подпунктом 3.1.23

3.1.23. Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц — нерезидентов, в пользу физических лиц — нерезидентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 апреля 2016 г. N 3994-У пункт 3.1 дополнен подпунктом 3.1.24

3.1.24. Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц — резидентов без открытия банковских счетов в пользу резидентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 апреля 2016 г. N 3994-У пункт 3.1 дополнен подпунктом 3.1.25

3.1.25. Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц — резидентов, в пользу физических лиц — резидентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 апреля 2016 г. N 3994-У пункт 3.1 дополнен подпунктом 3.1.26

3.1.26. Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц — резидентов без открытия банковских счетов в пользу нерезидентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 апреля 2016 г. N 3994-У пункт 3.1 дополнен подпунктом 3.1.27

3.1.27. Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц — резидентов, в пользу физических лиц — нерезидентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 апреля 2016 г. N 3994-У пункт 3.1 дополнен подпунктом 3.1.28

3.1.28. Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц — нерезидентов без открытия банковских счетов в пользу резидентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 13 апреля 2016 г. N 3994-У пункт 3.1 дополнен подпунктом 3.1.29

3.1.29. Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц — нерезидентов, в пользу физических лиц — резидентов.

Определение и осуществление операций в иностранной валюте

Тема 11. УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

Под валютными операциями понимаются операции с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте, проводимые между уполномоченным банком и физическими лицами (резидентами и нерезидента­ми). Указанные операции осуществляются через операцион­ную валютную кассу в помещении банка, операционную кас­су, находящуюся вне помещений кредитных организаций, или обменные пункты иностранной валюты.

Основными документами, регламентирующими валютно­обменные операции, являются:

• Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;

• Инструкция Банка России от 28 апреля 2004 г, № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обмен­ных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сде­лок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номи­нальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»;

• Инструкция Банка России от 30 марта 2004 г. № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внут­реннем валютном рынке Российской Федерации»;

• Инструкция Банка России от 7 июня 2004 г. № 116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов»;

• Инструкция Банка России от 15 июня 2004 г. № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осу­ществлении валютных операций, порядке учета уполномо­ченными банками валютных операций и оформления паспор­тов сделок»;

• Положение Банка России от 5 декабря 2002 г. № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных орга­низациях, расположенных на территории Российской Феде­рации»;

• Положение Банка России от 9 октября 2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных органи­зациях на территории Российской Федерации»;

• Указание ЦБ РФ от 11 июня 2004 г. № 1446-У «О поряд­ке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдель­ных видов банковских операций И иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, че­ками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физичес­ких лиц».

Читать еще:  Валютное управление банка

В соответствии с Федеральным законом «О валютном ре­гулировании и валютном контроле» в состав валютных опе­раций входят следующие операции:

— операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности;

— операции, связанные с использованием прав в каче­стве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

— ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных цен­ностей;

— осуществление международных денежных перево­дов.

В Законе определены принципы осуществления валют­ных операций в Российской Федерации, права и обязанности юридических и физических лиц, пользования и распоряже­ния валютными ценностями.

Субъекты валютных отношений подразделяются на две категории: резидентов и нерезидентов.

К резидентам относятся:

а) физические лица, являющиеся гражданами Российс­кой Федерации, за исключением граждан Российской Феде­рации, .признаваемых постоянно проживающими в иностран­ном государстве в соответствии с законодательством этого государства;

б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законода­тельством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;

в) юридические лица, созданные в соответствии с зако­нодательством Российской Федерации;

г) находящиеся за пределами территории Российской Фе­дерации филиалы, представительства и иные подразделе­ния резидентов;

д) дипломатические представительства, консульские уч­реждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных органи­зациях;

К нерезидентам относятся:

а) физические лица, не являющиеся резидентами;

б) юридические лица, созданные в соответствии с зако­нодательством иностранных государств и имеющие место­нахождение за пределами территории Российской Федера­ции;

в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами тер­ритории Российской Федерации;

г) аккредитованные в Российской Федерации дипломати­ческие представительства, консульские учреждения иност­ранных государств и постоянные представительства указан­ных государств при межгосударственных или межправитель­ственных организациях;

д) межгосударственные и межправительственные органи­зации, их филиалы и постоянные представительства в Рос­сийской Федерации;

е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособ­ленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов.

Объектом валютного регулирования являются операции, осуществляемые с валютными ценностями. К валютным цен­ностям относятся: иностранная валюта, ценные бумаги в ино­странной валюте (векселя, чеки, аккредитивы) — платеж­ные документы, фондовые ценности (акции, облигации).

Важным элементом валютной системы является валют­ный курс — соотношение одной валюты к другой, отражаю­щей их покупную способность. Он используется для соизме­рения стоимостного отношения валют разных стран. Валют­ные операции невозможны без обмена валют и их котировки. Котировка валют — это определение их курса.

Используют чаще всего два метода котировки иностран­ной валюты к национальной — прямой и косвенный курсы.

Прямой курс иностранной валюты выражается в нацио­нальной валюте (1 доллар США приравнивается к опреде­ленному количеству рублей).

При косвенной котировке за единицу принята нацио­нальная валюта, курс которой выражается в определенном количестве иностранных единиц.

Кросс-курс — соотношение между двумя валютами, ко­торые вытекают из их курса по отношению к третьей валю­те (обычно к доллару США). Устанавливается средний курс между двумя валютами, которые затем используются для определения курса продавца и покупателя.

Совершая валютную сделку, банк покупает одну валюту и продает другую. При сделке это означает, что часть ре­сурсов в валюте, которую он продает, вкладывается в поку­паемую валюту. При совершении сделки банк приобретает требование в одной валюте, принимает обязательство в дру­гой валюте. В результате в активах и пассивах банка появля­ются две различные валюты, курс которых изменяется не­зависимо друг от друга. Соотношение требований и обяза­тельств банка в иностранной валюте определяет его валютную позицию. Равенство по конкретной валюте означает закрытую валютную позицию. Но если пассивы и обязательства по про­данной валюте превышают активы по купленной валюте — это будет открытая валютная позиция.

Открытая валютная позиция связана с риском потерь бан­ка, так как размер приобретения валюты на валютной бир­же или у другого банка ограничивается Центральным бан­ком. При закрытой валютной позиции банк заключает сделку на покупку валюты и тут же закрывает ее другой сделкой — продажей, получив доход. При этом Центральный банк не ограничивает покупку валюты. Поэтому с целью ограничения риска операций коммерческого банка на валютном рынке ЦБ РФ устанавливает для каждого банка лимиты открытых ва­лютных позиций в зависимости от размеров собственных средств банка.

Операции с иностранной валютой подразделяются на два вида:

— текущие валютные операции;

— операции, связанные с движением капитала. К текущим валютным операциям относятся:

— переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осу­ществления расчетов по экспорту и импорту товаров, работ, услуг;

— получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 90 дней;

— переводы в РФ и из нее процентов, дивидендов, дохо­дов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операци­ям, связанным с движением капитала;

— переводы неторгового «характера в РФ и из нее суммы заработной платы, пенсии, алименты, наследство и другие операции.

К валютным операциям, связанным с движением капита­ла, относятся:

— прямые инвестиции, т. е. вложения в уставный капитал с целью получения доходов и получения прав на участие в управлении предприятием;

— портфельные инвестиции, т. е. приобретение ценных бумаг;

— предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;

— предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 90 дней.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Студент — человек, постоянно откладывающий неизбежность. 11340 — | 7602 — или читать все.

Валютные операции коммерческих банков

Валютные операции занимают важное место в деятельности коммерческих банков, являясь одним из существенных источников их доходов. Основная доля валютных операций приходится на крупнейшие из них. Они не только покупают и продают валюту, осуществляют международные расчеты, но и хранят запасы иностранной валюты, определяют курсы валют. Однако активность банков на валютном рынке зависит не только от величины банка, но и от его репутации. Степени развития его филиальной сети, и оснащенности техническими средствами.

Валютные операции – это последовательные действия по оформлению и оплате документов и сделок в иностранной валюте. Валютой являются денежные знаки, находящиеся в обращении, и средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

Различают национальную валюту, например, денежные знаки в виде банкнот и монет Банка России и иностранную валюту – денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов и монет, находящихся в обращении и являющихся законным средством наличного платежа на территории соответствующего государства (группы государств), средства на банковских счетах и во вкладах в денежных единицах иностранных государств, международных или расчетных денежных единицах.

Иностранная валюта и внешние ценные бумаги (бумаги в иностранной валюте, выпущенные за рубежом) представляют собой валютные ценности.

Сущность валютных операций банков

В соответствии с законом от 10.12.2003 №177-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», к валютным операциям относятся:

  • приобретение и отчуждение резидентом у резидента либо резидентом у нерезидента, либо нерезидентом у резидента, либо нерезидентом у нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование их в качестве средства платежа;
  • вывоз и ввоз на таможенную территорию Российской Федерации валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг;
  • перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и наоборот.
Читать еще:  Теория ключевых валют

Коммерческие банки совершают валютные операции на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России.

Банку могут быть выданы лицензии на валютные операции следующих видов:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (например, купля – продажа иностранной валюты, открытие и ведение банковских счетов);

2) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов с правом осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов, других операций с драгоценными металлами.

3) генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

Классификация валютных операций банков

Валютные операции банков классифицируются по следующим критериям:

1. По срокам исполнения выделяют текущие, связанные с движением капитала, кассовые, срочные операции.

2. По субъектам выделяют операции, осуществляемые резидентами и нерезидентами.

3. По целевому назначению валютные операции делятся на клиентские и собственные.

4. По характеру проводимых операций и порядку их учета выделяются активные и пассивные операции.

5. По масштабу валютные операции бывают крупными и мелкими.

6. По форме – наличные валютные и безналичные валютные операции.

Текущие валютные операции осуществляются в течение 180 дней и осуществляются без ограничений. Сюда относят:

  • переводы иностранной валюты при расчетах по экспорту/импорту товаров, работ и услуг;
  • расчеты, связанные с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
  • получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
  • переводы процентов, заработанной платы дивидендов и других доходов, связанных с движением капитала.

Свыше 180 дней следуют операции, связанные с движением капитала, которым присущ более высокий риск. Валютные операции, связанные с движением капитала, включают операции между резидентами и нерезидентами:

  • расчеты и переводы;
  • расчеты и переводы на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более 180 календарных дней в связи с осуществлением внешнеторговой деятельности;
  • открытие и использование специальных счетов резидентов;
  • внесение резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами и т.д.

Кассовые операции включают следующие виды сделок покупки-продажи валюты:

  • today – сделка, расчет по которой производится в день ее заключения;
  • overnight – сделка, расчет по которой производится на следующий день (в течение суток);
  • tomorrow – сделка, расчет по которой осуществляется на следующий рабочий день после дня заключения сделки;
  • spot – сделка, при которой обмен валют (доставка валюты) осуществляется на второй рабочий день после дня заключения сделки.

Срочные сделки о покупке-продаже валюты (forward exchange contract) – на покупку-продажу иностранной валюты на какой-то оговоренный день в будущем.

Нерезиденты могут без ограничений:

  • переводить и пересылать валюту;
  • ввозить и вывозить в РФ валюту с соблюдением таможенных правил;
  • распоряжаться валютными ценностями внутри страны и т.д.

Расчеты с резидентами внутри страны осуществляются только в валюте РФ, за исключением расчетов в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования транспортных средств при международных перевозках, а также при операциях дарения или передачи по наследству близким родственникам и коллекционирования.

Уполномоченные банки имеют генеральную лицензию и могут проводить и контролировать следующие операции с иностранной валютой:

  • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
  • размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  • купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  • выдача банковских гарантий; — осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов и др.

Собственные операции банки осуществляют за свой счет, клиентские операции – по поручению клиентов. К собственным операциям относят операции купли – продажи валюты, кредитные гарантийные операции, открытие и ведение корреспондентских счетов, дилерские операции. Клиентские операции – открытие и ведение клиентских счетов, кредитные гарантии, открытие и ведение корреспондентских счетов, брокерские операции.

Активные и пассивные валютные операции банков

К активным валютным операциям относят:

  • кредитование участников внешнеэкономической деятельности;
  • предоставление кредитов банкам резидентам и нерезидентам;
  • конверсионные сделки на валютном рынке; — арбитражные сделки;
  • операции с наличной инвалютой.

Из пассивных валютных операций можно выделить:

  • открытие и ведение текущих счетов в инвалюте;
  • привлечение валютных депозитов;
  • кредиты, полученные у банков резидентов и нерезидентов;
  • выпуск ценных бумаг в инвалюте.

Крупные валютные операции регламентируются законодательством, например, установлены лимиты по открытым валютным операциям (10% по отдельной валюте и 20% по валютной позиции банка по отношению к капиталу); лимит вывоза валюты за рубеж и т.д.

Конверсионные операции банков

Конверсионные операции (Foreign exchange transaction – forex или FX) — это сделки агентов валютного рынка по обмену оговоренных денежных сумм в одной валюте на другую валюту по согласованному курсу на определенную дату.

Конверсионные операции делятся на:

  • текущие операции типа СПОТ (spot) – валютная сделка, предполагающая поставку валюты и оплату в течение суток или двух рабочих дней;
  • форвардные операции (forward operation) – операции по покупке валюты на определенный срок на внебиржевом рынке по согласованному курсу.

Арбитражные сделки с валютой носят спекулятивный характер, осуществляются с разными финансовыми инструментами, основаны на разнице в котировках на международных и национальных валютных рынках.

Банк открывает валютную позицию за свой счет с целью получения прибыли при изменении валютного курса.

Длинная позиция открывается при ожидании роста курса.

Короткая позиция открывается при снижении курса.

Учет операций в иностранной валюте отражается в аналитическом учете в двух валютах: в валюте счета – иностранной валюте и в рублях по официальному курсу Банка России. Синтетический учет ведется только в рублях.

ЦБ РФ устанавливает единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления. Купля-продажа иностранной валюты и чеков, номинированных в иностранной валюте, производится только через уполномоченные банки.

Операция в иностранной валюте

Операция в иностранной валюте — действие (сделка) банковского учреждения при участии зарубежной валюты по поручению клиентов.

Операции в иностранной валюте — виды сделок, которые выражаются в валюте другой страны или предполагают подобный вид расчета. Сюда же входят операции, которые проводятся при:

— продаже или покупке услуг (товаров), стоимость которых установлена в валюте другого государства;

— предоставлении или получении кредита, если выплаты должны производиться в иностранной денежной единице;

— отчислении или поступлении средств, а также принятии обязательств в зарубежных денежных единицах.

Операция в иностранной валюте: виды торговых сделок

Проведение сделок (торгов) в иностранной валюте всеми субъектами (нерезидентами и резидентами) на межбанке с целью осуществления уставной деятельности регулируется ЦБ РФ и соответствующим правилами. Клиенты банковских учреждений не могут непосредственно покупать валюту на данном рынке. Подобные права принадлежат лишь определенным субъектам, а именно:

Читать еще:  Безналичная иностранная валюта это

— ЦБ РФ;
— коммерческим банкам РФ, имеющим определенную лицензию.

Субъекты рыночной деятельности могут совершать покупку валюты по поручению клиентов или же для своих нужд для последующего перевода за пределы страны в случае, если подобные действия не находятся в противоречии с действующими законами. Зарубежные денежные единицы, которые приобретены в законном порядке на межбанке, должны использоваться резидентами в срок до 5-ти дней с момента перевода средств на текущий счет.

Проведение торгов с участием зарубежной валюты юрлицами может осуществляться через специальные банки или финансовые структуры, имеющие соответствующее разрешение на подобный вид деятельности. При этом все операции в иностранной валюте проводятся специально оговоренными банками, на условиях совершения следующих торговых сделок:

— операция «тод» предполагает поставку валюты в данный момент (сегодня);
— операция «том» заключается в передаче средств (в зарубежной валюте) на следующий день;
— операция «спот» предполагает передачу валюты с условием задержки, а именно на 2-е рабочие сутки с момента оформления договора.

В течение 20-30 последних лет большую популярность получили следующие операции в иностранной валюте:

1. Форвардный контракт — договор, в котором производится обмен одной валюты на деньги другой страны по курсу, согласованном в день оформления сделки. При этом дата реального зачисления средств (день валютирования) откладывается на неопределенный период (по договоренности сторон).

Схема операции проста. Клиент приходит в банк с просьбой проведения форвардной операции. Далее заключается договор по конверсии денежных единиц в будущем по конкретному курсу. На завершающих этапах проводится сама конверсия и происходит передача средств клиенту банка.


Главное назначение форвардных сделок — хеджировать будущие поступления (выплаты) по внешнеторговым контрактным обязательствам.

Форвардные контракты являются «твердыми», то есть должны выполняться в обязательном порядке. При этом в процессе оформления сделки должны быть соблюдены следующие условия:

— фиксация курса происходит в момент оформления сделки форварда;
— реальная передача валюты проводится лишь через оговоренный срок;
— в момент оформления операции в авансовых платежах нет необходимости;
— объемы договоров не стандартизируются.

2. Валютный фьючерс — один из вариантов срочной контрактной сделки на продажу или совершение покупки какой-то суммы денег (в зарубежной валюте) через определенное время и по фиксированной цене. Сам процесс происходит по простому алгоритму. Сначала клиент дает приказ брокеру на приобретение определенного «пакета» фьючерсов, после чего брокер выходит на рынок и исполняет приказ. На следующем этапе происходит передача приобретенных фьючерсов клиенту и выплата заработка (комиссионных) посреднику. Далее производится ежедневный пересчет позиции покупателя, внесение им средств вариационной маржи (если это необходимо), а также реализуются фьючерсные контракты.

К преимуществам валютных фьючерсов стоит отнести — высокий уровень стандартизации, надежность, максимальную ликвидность, ограниченность группы валют, подлежащих обмену, возможность оперировать большими объемами сумм и так далее.

3. Валютный опцион — один из видов срочного договора между двумя сторонами операции (держателем опциона и продавцом). Результатом сделки становится тот факт, что покупатель (владелец актива) получает право приобрести у продавца или же реализовать ему определенную сумму средств также в обмен на деньги, но в другой валюте. Сделка может производиться в любой момент или в определенный период по курсу, установленному на момент оформления сделки. Такой курс носит название стоимостью выполнения опциона или цены страйк.

Держатель актива может его реализовать или же отказаться от сделки. Здесь многое зависит от обстоятельств и колебания курсовой стоимости валюты в течение операционного периода. В свою очередь, эмитент (сторона-продавец) должна провести валютную сделку по стоимости продажи, установленной в договоре опциона, а также гарантировать держателю выполнение условий договора еще до момента завершения прописанного срока.

Схема сделки с опционом проста. Сначала покупается опцион, уплачивается соответствующая премия со стороны покупателя эмитенту за право отказаться или же воспользоваться правом продажи актива, определяется обменный курс. После совершается операция в иностранной валюте (купля или продажа) по оговоренному курсу или же происходит отказ от опционной сделки. При этом возврата премии не происходит.

4. Валютный своп — операция в валюте, объединяющая продажу и покупку последней на условиях «спот». Происходит одновременная покупка (продажа) таких же денежных знаков, на оговоренный срок и на «форвардных» условиях. По сути, проводится комбинация пары конверсионных договоров на идентичные суммы, но с разными днями валютирования.


Главные плюсы таких сделок — возможность получить доход с открытой позиции, использовать возможности рынка иностранных капиталов, диверсифицировать источники средств, застраховать движение капитала в зарубежной валюте, хеджировать валютные форварды и так далее.

Операция в иностранной валюте: виды неторговых сделок

Одной из составляющей операционного банковского зала является пункт обмена зарубежных валют. Здесь проводятся сделки с дорожными чеками, а также деньгами других стран. Открытие таких пунктов обмена допускается лишь для тех банков, которые имеют необходимую лицензию (разрешение ЦБ РФ) на ведение неторговых операций в валюте, а также для финансовых структур с генеральной лицензией на проведение таких сделок.

Курсы сделок на продажу или покупку зарубежных денег за национальную валюту в обменных пунктах устанавливаются банком каждый день до начала рабочих суток согласно приказу по банковскому учреждению и с обязательным утверждением руководителя. При этом в банковской кассе в течение дня курсы покупки и продажи могут меняться.

Чек — специальный документ для проведения расчетных операций, имеющий специальную форму и представляющий собой распоряжение владельца счету на уплату предъявителю чека определенной суммы в течение оговоренного срока.


Дорожный чек — еще один вид расчетного актива, выраженного в валюте другой страны и применяемого в качестве средства для проведения международных расчетов (при условии их неторгового характера). По сути, дорожный чек — обязательство держателя чека произвести выплату определенной суммы держателю, подпись которого стоит в определенном месте в момент совершения сделки.

Именной чек — документ для расчета, выражаемый в иностранной валюте. По сути, это письменное разрешение плательщику на совершение платежа конкретной суммы денег держателю, указанному в чеке, или же другой стороне по специальной доверенности за счет финансового покрытия, предъявленного плательщику.

Именной чек должен быть выписан на конкретное лицо с определенной подписью (предупреждением), к примеру, «выплатить только (ему)», «не приказа» и так далее.

Чекодателем может быть любая сторона (юрлицо или физлицо, предоставляющее другой стороне чек). Получатель чека — также любое физ- или юрлицо, имеющее право на получение средств.

Что касается физических лиц, то у них есть определенные ограничения касательно переводов в зарубежной валюте. В частности, могут проводиться средства в денежных знаках другой страны для помощи родственникам, на совершение оплат различным органам (арбитражным, судебным, следственным и так далее), адвокату при возбуждении дела за рубежом, на оплату лечения в больницах за границей. Кроме этого, возможен перевод в зарубежной валюте для покупки литературы в другой стране, оплаты участия в семинарах (конференциях, симпозиумах), оплаты затрат на обучение, проведение экзаменов (тестов), для осуществления платежей на выплату прочих услуг по договорам. Сюда же относятся переводы при переезде в другую страну на ПМЖ, совершение платежей по сборам за действия в отношении охраны прав собственности и так далее.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector